CMS: REG. RU, Wix, Ecwid vipsale4you. name shyshyshy shyshyshyshyshy: Linux Windows VPS Jelastic vipsale4you. name shyshyshyshy: Mail. Ru. Gmail, GoogleApps laquo raquo laquo raquo Lexique des concessionaires bancaires Au quotidien ou la lecture de documents bancaires. Você deve fazer face lrsquoutilisation drsquoun vocabulaire qui nrsquoest pas toujours facile comprendre. Os termos ou as palavras e as expressões utiliss par les banques sont importants, Lesmeilleuresbanques vous aide, avec ce lexique. En dchiffrer lrsquoessentiel. Clique aqui para obter uma assinatura: A (terme finance dbutant by la lettre A) Abandon of Crance Annulation ou remise de dette por une banque. Essa operação é comercializada por uma perda para o mercado. Abonnement Convention passe com uma base de dados e um prazo para a implementação de soluções para o lusage habituel de services. Menção por qual o reconhecimento de um crancier é digno de um compromisso de filho. Uma assinatura simples pode sofrer, em matire de chque par exemple. Lrsquoactif net é uma noção comptable, obtenida em resumo de lrsquoensemble des actifs de lrsquoentreprise lrsquoensemble de ses dettes actuelles ou potentielles. Lrsquoactif net is synonyme de capitaux propres comptables. Actif sous-jacent Actif (ação, obrigação, indice boursier, 8230 todos os contratos financiadores), possibilite-se (no caso de drsquoune option drsquoachat) ou vendu (na opção de venda) por le dtenteur qui exerce loption ou Qui ralise un swap. Titre reprsentant une part du capital dune socit (cote ou non cote en Bourse). Il sagit dun título de proprit qui confre filho dtenteur le droit de participer aux assemble gnrales et drsquoy eleitor assim como o direito de perceber uma parte dos bnfices raliss par lrsquoentreprise (les dividendes). Ação Dividende Prioritaire (ADP) Ação qui donne le droit son porteur de percevoir un dividende dun montant suprieur celui de ações ordinaires e le rendant prioritaire sur le versement de dividendes. Os titulares de tais ações são galilares avantags lors de lrsquoventuelle liquidação judicial do socit, car eles são prioritários para o reembolso do capital por parte dos outros atos. Em contreparte de ces avantages, lrsquoADP ne donne pas ses propritaires le droit de vote aux Assemblées. A parte do capital constitui drsquoADP est limite 25. Ação no auteur Ação não é o nome do provisorista ninho do comunicado da socit. Par oposição, lação nominativa permit a socit mettrice de connatre le nom du propritaire de laction. Actionnaire Personne qui possue une ou plusieurs actions lui confeller notamment le droit linformation, le droit de vote et le droit aux dividendes. Atualização Opção que permite valer a valoração atual dune doutor ou duna crance em função de carcasas e particularmente de chance de filho. O que é o que é o que você precisa? Admission en bourse Ou cotation. Expressão significante que os títulos dune entreprise são admissíveis nas posições em uma marcha. Este admission is dcide par lentreprise de março sous rserve du droit dopposition de lAutorit des Marchs Financiers. Lugar da reserva da clientela dune banque. Intrts dbiteurs perus par la banque, gnralement loccasion dun dcouvert en compte, cálculos em função da duração, da duração e do preço dinâmico de duvidosos e mais além dos custos e comissões. Alinhar de capital Transferir o proprit dun capital contre le versement dune rente viagre. Aller retour Terme Utilize a bourse para dsigner lachat, depois a revocação, o título, no título, mas de raliser um bnfice. Ver Autorit des Marchs Financiers Amortissement dun crdit Remboursement planifi en une ou plusieurs fois dun emprunt. De acordo com o tipo de prt, pode-se tre tal no tempo ou executar em uma única vez chance do crdit. Amortissement dun emprunt obligataire Remboursement par une socit dun emprunt obligataire selon un calendrier dtermin lavance. Opração que consiste em vender um instrumento para comprar em outra forma, para um contrato de confiabilidade, transfrer todo ou parte de lpargne dun support un autre. Sommes drsquoargent verses priodiquement une personne au titre drsquoune rente ou drsquoune pension. Arrt de compte Opção por qual a base de dados da data, a data, a data, a data, a data, a data. O lançamento da conta, a conta bancária no arranque do crédito. Assurance Groupe Contrat dassurance collectif ngoci por uma empresa bancária para a conta de conjunto de clientes. Pode-se abranger os riscos sobre a linhagem do trabalho, linvalidit, le dcs ou le risque de perte demploi. Assurance vie Opção de capitalização qui se dnoue par le versement dun capital ou dune rente em favor do cliente ou naquele des bnficiaires quil aura dsigns. Pessoa em que remete o risco. Lrsquoassur nrsquoest pas obligatoirement le souscripteur du contrat dassurance ou le bnficiaire. Assim, nos contratos dassurance-vie dits contratos coletivos ou contratos de grupo, le souscripteur du contrat nest pas lassur, personne physique, mais, par exemple, uma associação que compre adhs lassur. Aumento de capital Opção para as empresas de finanças seu crescimento. Elle consiste em aumentar o capital dos socits ou por meio de dupla dactions nouvelles, ou seja, a indicação da valor nominal de ações. Le premier cas est le plus frquent et laugmentation de capital peut alors rsulter soit dapports extrieurs nouveaux, ou de conversão dobligations en actions. Autorização de contratos de acordo com a concessão de banco de dados, dun dcouvert, dun montant, máximo, dtermin e reembolsável, de acordo com convenções de convenções, nomeadamente na convenção de conta de depósito em um contrato. Autorisation de prlvement Autorisation (mandat) que le client donne sa banque de pay, por le dbit de son compte, os avisos de prlvement qui sont mais prsents par une socit ou un organisme. Autorit des Marchs Financiers (AMF) LAutorit des Marchs Financiers (AMF) na credo da lei de scurit financire du 1er aot 2003. A questão da fusão da Comissão das Operações de Burses (COB) e do Conselho de Marchs Financiers ( CMF). Apresenta-se agora o rgulateur exclusivo de março. Elle a pour mission de veiller la protection de lpargne investigar nos instrumentos financiadores e todos os outros placements publicar a empresa public lpargne, linformation des investisseurs et au bon fonctionnement des marchs dinstruments financiers. Avance (assurance-vida) Opção por qual é a condição necessária para a execução de uma certa duração para uma dureza. Este avanço, reembolsável com intrts, é acorde segundo o valor da situação de lrsquopargne. Avis Tiers Dtenteur Procdure permettant au Trsor Public ou lAdministration fiscale de faire bloquer son profit, por la banque, a soma devido pelo cliente ao Trsor Public, puis dobtenir o pagamento, uma vez o tempo de contestação de dois meses expir, de quias Eles estão de acordo com o título de certos impt. Avis de prlvement Opration por qual uma banque, qui en a reu mandat de son client, paie certains cranciers et dbite le compte de ce client. Este sistema é especialmente utilizado para o pagamento de quittances priodiques (EDF, garantias), os reembolsos de crédito ou o montante de direito sobre o rendimento. Avis dopr Ou avis de dexcution ou bordereau de ngociation. Documento crit que confirme a ordem de bourse e qui rappelle ses modalits dexcution. Avoir fiscal Crdit drsquoimpt destin viter a dupla imposição de bnfices distribus par les entreprises (dividende). Egal 50 du montant de dividende net e imputável sobre o montante de lrsquoimpt d, il em supprim par la loi de finances 2004, para as distribuições de bnfices em liquidação desde o 1º de janeiro de 2005. Depuis, il est substituído por um novo sistema de casos (Abattement de 50 et abattement annuel de 1220 ou de 2240 selon la situation familiale) e de crdit dimpt (crdit drsquoimpt restituable gal 50 du montant des dividendes, mais plafonn 115 ou 230 selon la situation familiale). Revenue en haut de la page B (terme financial dbutant by la lettre B) Uma banque é um banco de dados de crdit habilit execute toutes les oprations de banque. Seules les banques sont habilites receber sem limite de público de fundo vista ou menos de dois anos de prazo. Esta categoria contém informações sobre os bancos comerciais, as instituições financeiras e mutualistas e as caisses de crdit municipais. Os ultimos estáveis dos publicitários públicos de crdit e de drsquoaide sociale qui bnficient du monopole de lrsquooctroi de prts sur gages. Veja oprations de banque Banque distance Moyen de desbloqueio de oprações bancárias (consulta de conta, virements8230) por telefone, minitel ou internet. Banque Centrale Europenne (BCE) Cre le 1er janvier 1999 e indenização dos governos nacionais e das instituições europennes, a BCE a pour mission dlaborer a politique montaire da zona euro e de veiller a prennit de lensemble des systmes bancaires de la zone. Elle regroupe un reprsentant de chaque banque centrale des pays a adopter leuro. Banque de France Elle a pour mission de veiller sur la monnaie et le crdit en France. Elle a pour responsabilit de dfinir et de mettre en uvre la politique montaire. Depuis o 4 de janeiro de 1999, a contratação do Banco Centrale sinscrit em torno da política do nível do Banco Centrale Europenne. Dans ce cadre, elle intervient sur le niveau des taux dintrt court terme. De plus, ela deve garantir o bom funcionamento e a scurit du systme bancaire. Banque de drsquoinvestissement e de março Etablissement exerant tout ou partie des activits de marchs financiers. Originação, análise de financiamento, venda, excution et trading, colocação, conservação e outros ativos pós-comercialização, aquisição de fusão. Este é um relatório, uma troca de informações, uma troca de informações, um contrato de informações, uma contabilidade, uma contabilidade e uma conta bancária. Banque du retablissement Banque qui reoit les chques du bnficiaire. Banque pneu Banque de lmetteur du chque. Banco qui dbite le compte de son cliente. Bnficiaire Dans un contrat dassurance-vie, pessoa que reúne a pessoa ou o capital para a parceria. Le bnficiaire is dsign par le souscripteur (para os contratos individuais) ou ladhrent (para os contratos coletivos) pode ser chamado de membro da família ou dune personne extrieure celle-ci. Le bnficiaire peut tre, ou non, nommment dsign dans le contrat. Ou Código do Banco de Identificador. O código BIC, normalis au niveau international, identifica uma instituição financiadora no país onde está implantada. A Autoridade Aux Fonts concluiu o destino das transações e da busca pelo seu destinatário. É necessário o tratamento de automatis de europares e internacionais. Diretório BIC Rpertoire des identifiants BIC dit et publi par SWIFT chaque trimestre. O seu nome e endereço é uma lista para cada banque, agence e filiale rpertorie. Billet de trsorerie Título de crance ngociable reprsentatif dun placement terme de gros montant effectue auprs dune entreprise. Blanchiment Fait de faciliter por todos os meios da justificação mensongre de lorigine des biens ou des revenus de lauteur dun crime ou dun dlit, ou dapporter son concours une opration de placement, de dissimulation ou de conversion du produit direct ou indirect de ces infractions, notamment en As ferramentas das empresas bancárias ou des marchs financiers. A lei do 12 de julho de 1990, um serviço sem a tutela do ministro da Economia e das Finanças TRACFIN (Traitement do Renseignamento e Ação contra os Circuitos Financeiros Clandestins), as leis devem sadresser en cas de soupon de blanchiment dargent. See also TRACFIN Le fait de financer en connaissance de cause une entreprise terroriste en fournissant, runissant ou grant des fonds, des valeurs ou des biens, ou en donnant des conseils à fin, é uma ação de infração, event apple noircissement dargent et qualifie acte de Terrorismo. Bon anonyme Bon de caisse suraz le nom du bnficiaire ne figure pas. Les intrts sur les bons anonymes sont soumis a prlvement libratoire au taux 70 plus limpt sur la fortune. 2 sur le capital chaque 1er janvier. Bon de caisse Placement terme paracu lpargnant, en contrepartie dun dpt efetuar auprs de sa banque, reoit un bon reprsentatif de sa crance. Documento de referência, a recorde de banco e a garantia de reembolso, o capital e os ingressos, a data, o destinatário ou todo o bnficiaire dsign par le souscripteur. Un Bon de caisse peut tre soit nominatif, soit au porteur (bon anonyme). Bon dpargne Bon de caisse qui nest mis que par une Caisse dEpargne (voir bon de caisse). Você pode solicitar o reembolso todo momento do duo. Le montant des intrts varie em função da duração da colocação. Bon Moyen Terme Ngociable (BMTN) Título de crance ngociable mis par les tablissements de crdit, les socits et quelques organisations internationales. Un BMTN deve ter uma oportunidade fixa, uma duração inicial, bem como um montante unitário au moins gal 150 000 euros. Bon de souscription Título ngociable anexar uma ação ou uma obrigação donnant, pendente um priode dtermine, a possibilidade de criação de novos títulos un prix fix lavance. Bon du trsor Titre court ou moyen terme qui est le par le Trsor Public et qui reprsente une crance sur lEtat. O índice do sonho é progressivo e de acordo com o período da conservação do bem. Bonificação dintrt Ver Prt bonifi Bordereau de ngociation Documento regroupant a totalit des caractristiques duna opration excute sur un march financier. Quantit, cours, tipo drsquoordres, data drsquoexcution, place boursire, frais de courtage. Le bordereau de ngociation is lrsquoquivalent de lrsquoavis drsquoopr. Terme anglo-saxon pour courtier. Bureau de representação Mode le plus lmentaire de prsence dune banque dans un pays tranger. Limite de uma dinâmica de atividade, de ligação e de representação, o escritório de reimpressão não pode ser executado de oprations de banque. Em França, é necessário notificar a existência do filho no Comitê dos edifícios de Crdit e das empresas de investimento (CECEI). Revenue en haut de la page C (terme financial dbutant par la lettre C) Indice boursier de la place de Paris (Cotation Assiste en Continu) compos de quarante valeurs les plus actifs du march franais des actions et calcul en continu tous les jours. Ver Opção dachat. Instrumento de gestão do risco de taxa de crescimento do tipo opcional. Il restasente, pour celui qui lachte, le droit demprunter un taux dintrt dit plafond, fixação de prevalidação, um certo montante no certo número de privilégios, moyennant le paiement dune prime. Capacit juridique Droit deffectuer seul des oprations, par exemple emprunter. Opção de capitalização que consiste em um capital, les intrts qursquoil a produits pendant une priode dtermine. Crsquoest sur ce nouveau capital que possuem os cálculos dos intratos do primeiro-e-mail e também da suite. Bilhete de capitalização Valeur boursire da parte do capital da socit cot em Bourse (capital flottant). Elle estória no curso de lrsquoaction multipli por o nome de drsquoactions en circulation. Capital risque Investissements en fonds propres em novas empresas ou em crescimento que possam um potencial de desenvolvimento importante e que prepessoal um risco também é importante. Carte bancaire Instrumento de moeda escrita por diretório, por meio do código montaire et financier, mis par un tablissement de crdit e que permite o título de titular e transfronteiriço de fundos ou de escritores lrsquoachat de biens e de serviços, assim como de rgler des cotisations, frais drsquoinscriptions, enjeux Ou paris et des primes. Des services connexes podem y tre associs (garantia, assistência). Carta de autorização de sistema de cartão de pagamento de documentos e de serviços e serviços de limpeza de escritórios e serviços públicos e serviços públicos de destruição de escritórios de entrega de distribuidores de documentos (DAB) drsquoun tablissement de crdit, todas as utilizações de cada carta de contrato de acordo com Des modalits fixes entre le titulaire et lrsquotablissement de crdit metteur, sauf exceção (páginas por exemplo). As oprações efectuam-se por meio de cartas. Carte dbit diffr Carte bancaire permitindo a leitura de documentos de pagamento por carta e entrega de documentos à medida e à apresentação de propostas. Carte dbit immdiat Carte bancaire permitindo dbiter les oprations de paiement por carte sans dlai. Carte de crdit Carte bancaire mise à disposition de um banco de dados por meio de um serviço de compras de bens ou de serviços em estabelecimentos comerciais e administrativos ou administrativos e administrativos e administrativos. Solicite mais informações sobre uma linha de crdit. Carta de retrait Carte bancaire mise par un tablissement de crdit que permite o seu direito de aposentadoria de especialistas em DDR (DAB) drsquoun tablissement de crdit, mais para permitir o desenvolvimento de compras de bens ou de serviços em chez os comerciantes ou drsquoautres Aceitantes. Centro nacional dAppel des chques perdus ou vols Oferta de serviço pelo Banco de França auprs duquel se sintetras diretamente a perda ou o leilão de velas de cachimbos. Son objetivos são de limiter as percursos lis seu uso por um camadas pendente o priode prcdant la dclaration crite dopposition auprs du banquier tir. La dclaration au Centre ne dispense pas au dclarant de faire oposição auprs de sa banque, parte the Banque de France ne conserve o oposição do filho que pendente 48 horas ouvres e lopposition nest pas efece. Certificat de dpt Título de crance ngociable reprsentatif dun placement terme de gros montant auprs dune banque ou dun tablissement de crdit. Certificat dinvestissement Valeur mobilire mise par ments socits par actions. Elle permite, como une action, de percevoir des dividendes mais elle ne donne no direito de voto on the assemble gnrales de la socit. Certificado de não-pagamento Documento de documento não bancário, documento de inscrição, pagamento de pagamento e solicitação de contrato de atendimento, sous laccord dun huissier, dengager des poursuites lencontre du dbiteur. Certificat de refus Attestation dlivre por uma base de dados em caso de recusa de um cliente requerente. O cliente é o único parceiro que se dedica a oferecer uma oferta de atendimento ao cliente. Certificado de valor garantido Valeur mobilire garantissant aux actionnaires, OPEN, DURSON DONNE OPERA PUBLIC DACHAT (OPA), Un cours de titre à ne baissera pas. Em caso de queda da posição do título, les actionnaires go indemniss. Cession de crance 1. Convenção em curso de que um crancier (le cdant) transmet sa crance, quil patient sur les de ses dbiteurs (le dbiteur cd), un tiers (le cessionnaire). 2. Cessão Dailly. Convenção sobre o assunto, o crancier (le cdant) transmet sa crance, quil tenir sur mes de ses dbiteurs (le dbiteur cd), um guia de crdit (le cessionnaire) afin dobtenir un crdit. La cession Dailly est une procdure cre en janvier 1981 afin de faciliter o crdit aux entreprises par cession de leurs crances professionnelles. Elle consiste em um documento único no banco de dados, em contrapartie dune ouverture de crdit. Le bordereau prsente des formalits simplifica. Mudar o manual Opção que consiste em converter os bilhetes de banco da moeda corrente em uma outra moeda. Esta opration donne gnralement lieu the perception dune commission de change. Le chque est un crit quune personne aprenda o pneu, dê-se a conta em um banco, receba uma outra pessoa, aprenda uma bnficiaire, para pagar uma compra, uma dívida ou execute un don. Chque barr Chque qui ne peut tre pay que par remise on un compte bancaire. Chque certifi Chque não é o pagamento do seguro por uma semana. Ce tipo de chque is dsormais substituído por o chque de banque. Chque de banque Chque mis par la banque et dont la provision est garantie. Chque de voyage Voir voyageurs chque. Chque Emploi Service Média de pagamento aplicável para o pagamento do salário dos empregados de pessoas prives. Il est compos de deux festas. Un chque ordinaire et un volet URSSAF. Lemployeur remet the chque lemploy aprs lavoir tabli pour le montant net du salaire et adresse le volet lURSSAF. Chque non barr etou endossable Aujourdhui, a grande maioria dos chques são pr-barrs e non endossables. Le chque non-barr na pas disparu, mais para obtenha, le titulaire da conta deve pagar uma taxa para cada um dos chques et son nom est communiqu ladministration fiscale. Chque sans provision Chque tir sur un compte no le solde is insuffisant, durante a apresentação do chque, para permitir o pagamento. Lmetteur se vê interdire dmettre de chques jusqu ce quil rgularise sa situation. Esta medida visa protger les bnficiaires de chque. Lançamento dun chque sans provision entrane des frais. Des pnalits payer au Trsor Public et des frais bancaire. Cláusula abusiva Em um contrato concluir entre um profissional e um consumidor, cláusula que tem efeito para um meio de equilíbrio entre os direitos e obrigações das duas partes. Cláusula bnficiaire Cláusula dun contrat dassurance vie o le souscripteur dsigne lavance la ou les personnes qui seront bnficiaires au moment de son dcs. Compte para o desenvolvimento industrial. Depuis o 1º de janeiro de 2007, é o que é mais adequado para o desenvolvimento de bens duráveis. Ver livret de desenvolvimento durável Collatral Mot inglês qui dsigne les garanties anexa uma ou várias oprações financieras e diretivas, seja qual for a forma de garantia (nantissement, gage-espcs, dpt de garantie, appel de marge). On parle galement de collatrisation dune opration financire. Comissão Somme paga por um cliente sa banque en rmunration des services quelle lui rend. Comissão bancária Órgão do foro do Banco de França responsável por contrler o respeito pelos conselhos de crença de disposições e regulamentos que são aplicáveis, e de sancionador nos manques constats. Ela examina, en outre, as condições de exploração de consultas e veil a qualidade de sua situação financeira, bem como o respeito dos direitos de boa condução da profissão bancária. Comissão de rachat (ou direito de saída) Apresenta-se a revenda de certos produtos financeiros tais como as peças dorganismes de colocação colectivas em valores mobiliários (OPCVM). Elle é dduite de la valeur liquidative pour constituer la valeur de rachat. Commission de souscription (ou droit dentre) Elle corresponde aux frais no lpargnant deve sacquitter chaque fois qursquoil achte alguns produtos dpargne tais que des parts ou actions dOPCVM. Ces frais são gnralement exprims en pourcentage du montant souscrit. Comissão de Sobredosagem Dpendante do Banco de França, essa comissão tudie les dossiers prsents par les emprunteurs ne parvenant plus remplir suas obrigações de reembolso. Compensação (compensação) Acordo entre as partes interessadas, uma base clara, instruções de transferência de títulos ou fundos. Clearnet é a sala de compensação utiliza a França e os outros bourses rassemblements dans Euronext. Concurso de contagem de créditos ao título dos fundos são bloqus pendant a certain priode contre une vacance of the undercription. Contagem não está disponível. Compte bloqu Compte dont le solde crditeur está disponível, por exemplo, uma série de convenções. Le compte terme a la particularit dtre bloqu ds lorigine par convention. Compte coletivo Concurso aberto ao nome de várias pessoas. Dans un compte indivis, os cotitulaires font fonctionner ensemble le compte. Dans un compte joint, cada um pode ser o único. Compte de dpt Ou compte chque. Compte bancaire Servidor registrar os encaixements e as infra-estruturas para o cliente para o cliente. Il permet galement la dlivrance et lutilisation dun carnet de chque. Contas de Contas, Conquistas, Conhecimentos de Conhecimentos, Conhecimentos de Direito, Conhecimentos de Crédito, Concessões de Crédito, Direito de Direito, Direito de Direito, Contas de Crédito, Direito de Direito, Esta conta é confundada na prática com a conta de dpt. Gnralement, on parle de compte courant. O cliente é um comerciante. Compte dpargne logement (CEL) Compte dpargne rglement qui permet, lissue dune priode minimale dpargne, dobtenir un prt si le titulaire du compte affecte this pargne au financement de depenses destines lhabitation principale ou, em determinadas conditions, au financement de logements a outro destino . Les modalits parentes a constituição dos dpts e o curso de férias, assim como as condições do doctroi des prts et, le cas chant, dune prime dtat, são dfinies par la rglementation propre ce produit. Les taux dintrt des dpts et des prts dpargne logement são fixs par les pouvoirs publics. Uma pessoa não pode abrir quun seul CEL e le montant maximal des dpts est plafonn. Les intrts perus au titre dun CEL, que são as primeiras dpargne (verso único e um acordo sobre o título do CEL), são exonrs de limpt sur le revenu, mais são assujettis aux prlvements sociaux. Compte indivis Concurso aberto ao nome de vários titulares que é um assinante conjunto para o que é um funcionário salvo sils dcident de dsigner un mandataire comun. Compte conjunto Compte aberto ao nome de várias pessoas. Ce compte permet cada um dos titulares do direito de funcionário, exigência como sil en tait lunique titulaire. Souvent aberto par des couples, le compte joint prsente lavange de ne pas tre bloqu en cas de dcs du cotitulaire, mais transfrer au nom du survivant. Em revanche, cada um é um elemento pessoal responsável pelos desabafadores, mme sils ne sont pas de son fait. Concurso para o desenvolvimento industrial (CODEVI) Contas de difusão diferencial por lente de bancada. Les sommes dposes sur un CODEVI são disponíveis todo momento. Elles servent financer des petites et moyennes entreprises. Une personne ne peut dtenir quun seul O CODEVI e o montante dos dpts são um montante fixo pelos poderes públicos. Os modalidades de entrega e de funcionamento do produto são fixados por o código gnral des impts. Os produtos do direito de autor estão sujeitos aos requisitos do direito e do rendimento. Títulos de contagem de títulos de títulos por seus titulares, particular ou empresa, auprs dun tablissement de crdit ou une socit de bourse. Condições tarifaires Ensaios de preços, de prestações e de produtos bancários disponíveis em uma base de dados de dpliants etou daffiches dans les halls dagences bancaires. Condição suspensiva Cláusula em uma promessa de venda qui permite ao cliente dtre libr de filho obrigação dacheter un bien immobilier se, no leilão convenu, ltablissement bancaire ele recusar os pratos tais quils taient prvus na promessa de venda. Dans ce cas, les sommes versés au vendeur de seus reembolsos. Conservador (custodiante) Agente 8211 tablissement bancaire, em gnral 8211 qui garde des titres para a conta de clientes e pode oferecer diversos serviços além disso, serviços e transacções de transações, gestão de trsorerie, oprations sur devises e transferências temporárias de títulos. Conservador internacional (custodiante global) Agente que oferece sa clientle des services de conservation pour des titres changs et rgls non seulement em le pays o il est tabli mais dans de nombreux autres galement. Conservação (custódia) Garde et administration de titres et dautres instruments financiers pour le compte de tiers. Variável de capital de contrato (Ver contrat en unidades de conta). Contrato de cotização (ou prime) único Contrato de segurança com o título de duplicação única de um verso único por parte do momento da inscrição. Contrato de cotações (ou primes) priodiques Contrato dassurance-vie au titre duquel lassur procde plusieurs versements, no le montant et la priodicit sont correcções no momento da souscription. Le capital (ou a renda) garantido pelo termo do contrato pode tre dtermin ds la souscription. Contratos (ou cotisations) libres Contrato para o qual é possível drsquoeffectuer plusieurs versements, não o montante e a priodicit ne são correções no momento da inscrição. Contrat dassurance groupe (ou collectif) Contrato contratado por uma pessoa jurídica (por exemplo, uma associação) ou por um chef dentreprise, au profit drsquoun groupe dadhrents et de leurs ventuels bnficiaires. Contrat dassurance-vie Contrato de participação, de contraparte do verso de primes (ou cotisations), de verser lassur ou aux bnficiaires que celui-ci aura dsigns, un capital ou uma realidade, seja em caso de dcs, seja em cas De sobrevivência de lassur (ou dans les deux cas pour certains contrats), selon des modalits dfinies dans le contrat. Os contratos dassurance-vie is soumis a rgime fiscal spcifique (exontação, a liberação e os limites das limitações, os direitos de sucessão e a limitação do rendimento). Contrato em euros Contrato de garantia de segurança não são garantidos em euros. Le versement dun capital ou dune rente est garanti au terme du contrat et dans les conditions fixes par le contrat. Em um contrato em euros, o risco financeiro é assumido por parceria. Um contrato em euros pode, em determinadas conditions, tre transform en contrat multisupport sem essa transformação entrando os consquences fiscales dun dnouement de contrat. Contrat en units de compte Contrat dassurance-vie dont les garanties (les sommes assures) sont exprimes par rfrence un ou plusieurs supports (actions, obligations, parts ou actions dOPCVM, parts ou actions de socits immobilires, etc.). Ainsi, lpargne investie volue en fonction des valeurs qui servent de rfrence. Dans ce type de contrat, le risque est assum par lassur car lassureur sengage uniquement sur le nombre dunits de compte et non sur leurs valeurs qui sont soumises aux fluctuations des marchs financiers. Contrat Madelin Contrat particulier dassurance-vie qui a pour objet de permettre aux travailleurs non salaris et non agricoles de se constituer des garanties de retraite et de prvoyance complmentaires, en bnficiant davantages fiscaux. Contrat multisupport Contrat dassurance-vie, proposant plusieurs supports dinvestissement appels supports capital variable (OPCVM, pargne immobilire) sur lesquels le souscripteur rpartit son pargne en fonction de ses objectifs (rendement, dure de lpargne notamment). Ce type de contrat peut contenir galement un support taux garanti (support exprim en euros) qui permet de scuriser une partie de lpargne. Co-emprunteurs Personnes qui signent collectivement un contrat de prt, dans lequel chacun est individuellement responsable du remboursement du prt. Convention AERAS La convention AERAS (sAssurer et Emprunter avec un Risque Aggrav de Sant) vise amliorer laccs au crdit pour les personnes prsentant un risque aggrav de sant. Signe le 6 juillet 2006 par les reprsentants de la profession bancaire et financire (AFECEI), de lassurance, des associations et des pouvoirs publics, la convention AERAS est entre en vigueur dbut 2007, elle remplace la convention Belorgey. Convention Belorgey Convention signe en septembre 2001 entre lrsquoEtat, les banques, les assureurs, et les associations de consommateurs et de malades afin drsquoamliorer lrsquoaccs au crdit et lrsquoassurance des personnes qui prsentent un risque de sant aggrav. Elle est remplace depuis janvier 2007 par la Convention AERAS Convention de compte Convention crite et passe entre la banque et un client lors de louverture dun compte. Elle a pour objet de dfinir essentiellement les conditions de fonctionnement au quotidien du compte de dpt. les modalits drsquoouverture, de transfert, de clture drsquoun compte de dpt les produits et services dont le client bnficie, notamment les moyens de paiement et le dcouvert autoris les procdures de traitement des incidents de fonctionnement ainsi que leur facturation. Elle est remise au client lors de louverture de son compte, ou sur demande pour les comptes ouverts avant le 30 avril 2003. Cours de bourse dune valeur dpendant des offres et des demandes sur le march. Revenu peru par le dtenteur drsquoune obligation (intrt) ou drsquoune action (dividende). Par extension, il dsigne les revenus distribus aux actionnaires drsquoune Sicav ou aux porteurs de parts de FCP. Coupon couru Fraction dintrt attache une obligation depuis son mission ou depuis le dtachement du dernier coupon. Dsigne un intermdiaire financier. Voir aussi Broker. Opration par laquelle une entreprise bancaire met la disposition dune personne une somme dargent moyennant intrts. Crdit court terme Crdit dont la dure ne dpasse pas deux ans. Crdit affect Ce prt affect est un prt la consommation accord pour le financement dun service ou dun objet spcifique et pour lequel la banque rglera directement la somme au fournisseur du bien. Crdit la consommation Dsigne toute forme de crdit accord par un organisme de crdit pour le financement de biens mobiliers ou de services usage non professionnel. Crdit long terme Crdit dont la dure est suprieure sept ans. Crdit moyen terme Crdit dont la dure est comprise entre deux et sept ans Crdit-bail Contrat de location dun bien mobilier ou immobilier avec une option de vente la fin du contrat. Ainsi, le crdit-bail consiste donner en location un bien pendant une certaine priode au terme de laquelle le locataire peut soit racheter ce bien un prix convenu davance et fix par le contrat de crdit-bail, soit continuer le louer, soit mettre fin au contrat et restituer le bien. Crdit de signature Voir engagement par signature. Crdit gratuit Opration de prt dargent gratuit, cest--dire sans perception dintrts pour le prteur, destin favoriser lacquisition et la consommation dun produit. De ce fait, ce type de crdit est strictement rglement par le Code de la Consommation. Si le client ne souhaite pas bnficier du crdit, il aura le droit une rduction sur le montant du bien acquis. Crdit immobilier Crdit destin financer lacquisition dun logement, dun terrain ou des travaux de rnovation ou damnagement et faisant objet dune rglementation spciale (Code de la consommation) visant protger les emprunteurs. Crdit non affect Ou prt personnel. Crdit dont les fonds peuvent tre utiliss la convenance de lemprunteur. Crdit permanent Appel aussi crdit revolving. Prt la consommation, souvent accompagn dune carte, qui permet tout moment de disposer dune rserve dargent remboursable au fur et mesure et qui se reconstitue en fonction des remboursements effectus. Crdit relais Crdit accord par une entreprise bancaire dans lattente dune rentre dargent. Ce prt est remboursable en une fois ds la ralisation de la vente. Crdirentier Personne qui peroit une rente. Crdit revolving Ou crdit permanent. Cest un crdit la consommation, souvent accompagn dune carte, qui permet tout moment de disposer dune rserve dargent remboursable au fur et mesure et qui se reconstitue en fonction des remboursements effectus. Custodian 8211 Conservateur Agent 8211 tablissement bancaire ou entreprise dinvestissement 8211 qui garde des titres pour le compte de sa clientle et peut offrir divers autres services tels que dnouement et rglement de transactions, gestion de trsorerie, oprations sur devises et transferts temporaires de titres. Custody 8211 Conservation Garde et administration de titres et dautres instruments financiers pour le compte de tiers. Revenir en haut de la page D (terme financier dbutant par la lettre D) Deutschen Aktien Index. Indice de rfrence de la Bourse de Frankfort. Date dopration Date laquelle lopration est effectue par le client. Date comptable Date laquelle la banque enregistre comptablement lopration sur le compte du client. Date de valeur Date laquelle prend effet linscription au compte dune opration de crdit ou de dbit pour le calcul des intrts. Opration comptable qui diminue le solde du compte, par exemple la suite de lmission dun chque, dun prlvement ou dun retrait despces un DAB. Dbit direct Terme gnrique qui est utilis linternational pour dsigner les oprations de type prlvements . En France, cette famille de moyens de paiement comprend notamment les prlvements et les TIP. Personne physique ou morale tenue de remplir une obligation. Le plus souvent, il sagit de payer une somme dargent un crancier. Un compte de dpt est dit dbiteur lorsque son solde est ngatif. Se dit galement de la position dun compte de dpt dont le solde est ngatif, ou adjectif qualifiant des intrts (intrts dbiteurs). Dchance du terme Perte de la possibilit de continuer rembourser par chances le prt la suite du non-paiement par lemprunteur de mensualits. Le crancier exige alors le paiement immdiat de toutes les sommes qui restent dues (capital et intrt majors des indemnits). Dcouvert du compte Position dun compte de dpt lorsque son solde est ngatif. Cette situation peut avoir t contractualise (autorisation de dcouvert) pralablement ou non par le banquier. Dlai de rflexion Dlai institu par la loi Scrivener n2 en vue de protger les emprunteurs dans le domaine immobilier. lemprunteur ne peut accepter loffre de prt que dix jours aprs lavoir reue du prteur. Dlai de renonciation Dlai pendant lequel le souscripteur ou ladhrent dun contrat dassurance-vie peut mettre fin son contrat. Ce dlai est fix 30 jours compter de la date laquelle lassur est inform que le contrat est conclu. La renonciation seffectue par lettre recommande avec demande davis de rception. Lentreprise dassurance rembourse alors lintgralit des sommes verses. Dlai de rtractation Dlai cr par les lois Scrivener en vue de protger les acqureurs dun bien immobilier neuf. lacqureur dispose dun dlai de rtraction de sept jours compter de la signature du contrat de prt. Le dlai peut tre rduit 72 heures en cas de crdit affect. Dlit diniti Infraction pnale consistant, pour une personne disposant dinformations privilgies sur une socit, raliser des oprations boursires avant que les informations ne soient publies. Dlai de validit dun chque Priode d1 an et 8 jours (1 an et 3 semaines pour les DOM TOM) pendant laquelle le chque peut tre prsent au paiement. Au-del, le dbiteur devra rgler sa dette par un autre moyen. Dmarchage Opration strictement rglemente qui consiste se rendre au domicile des personnes, sur leur lieu de travail ou dans les lieux publics en vue de conseiller la souscription dune opration sur valeurs mobilires, un placement dargent ou un prt. Dmontisation Opration qui consiste retirer de la circulation un billet de banque ou une pice de monnaie, qui na plus cours lgal. Dontologie Ensemble des rgles de bonne conduite prvues soit par la loi, soit par les rglementations de marchs, soit encore par lusage quune profession soblige respecter dans lexercice de ses activits. Dpassement Fait dexcder le montant dun seuil (plafond autoris) par exemple dcouvert du compte ou seuil de retrait despces autoris par carte bancaire. Dpt terme Dpt rmunr dun montant contractuel avec une chance et un taux dtermins. Dpt vue Dpt sur un compte vue, par exemple le compte de dpt. Driv de crdit Contrat financier permettant de transfrer dune contrepartie une autre un risque de crdit attach un actif financier. Disponibilits Avoirs liquides dont le client peut disposer tout moment. Distributeur automatique des billets (DAB) Automate permettant un utilisateur habilit de retirer des billets de banque Revenu issu drsquoun placement en titres de capital (actions notamment). Le dividende est gnralement vers chaque anne et varie en fonction des bnfices raliss par lrsquoentreprise. Domiciliation des revenus Opration par laquelle le titulaire dun compte dsigne son compte bancaire pour recevoir ses revenus (salaires, honoraires). Les mentions utiles la domiciliation sont portes sur le relev didentit bancaire (RIB). Indice boursier compos des 30 principales valeurs industrielles cotes la Bourse de New York. Droit acquis En matire dpargne logement, montant des intrts accumuls par un pargnant lui permettant de solliciter un prt taux privilgi. Droit au compte Procdure permettant une personne une ouverture de compte par le biais de la Banque de France qui lui dsignera un tablissement bancaire si elle nen a pas trouv. Droit dattribution Droit que possdent les actionnaires de recevoir des actions gratuites en cas daugmentation de capital par incorporation des rserves. Ce droit dattribution peut tre revendu au mme titre que les actions elles-mmes. Droit de garde Montant des frais que prlve un intermdiaire financier pour la tenue des comptes titres. Droit de rtention Droit permettant au crancier, tant qursquoil nrsquoa pas t pay, de refuser de restituer une valeur (mobilire ou immobilire) appartenant au dbiteur. Droit de sortie (Voir commission de rachat) commission de rachat Droit de suite Droit permettant un crancier titulaire de garanties (srets relles telles que lhypothque ou le nantissement), de saisir le bien sur lequel est inscrite la garantie. Droit de timbre Impt auquel sont soumis certains documents (acte de prt, chque non barr, etc.). Dans le cas dun chque sans provision, par exemple, le prlvement est fait par la banque, qui le reverse ladministration fiscale. Revenir en haut de la page E (terme financier dbutant par la lettre E) Effet de commerce Titre ngociable qui donne droit au paiement dune somme dargent court terme. La lettre de change (traite), le billet ordre et le rcpiss-warrant sont des effets de commerce. Emission de chque Signature du chque par son titulaire et remise ou envoi son bnficiaire. Crdit ou prt. Opration par laquelle une entreprise bancaire met la disposition dune personne une somme dargent moyennant intrts. Emprunt obligataire Opration financire par laquelle lEtat ou un organisme public ou priv met des obligations en contrepartie des sommes empruntes. Encaissement Opration par laquelle la banque, la demande et pour le compte de son client, se charge de recouvrer des sommes lui revenant des titres divers. chques, traites, crances Endossataire Celui au profit de qui un endossement est effectu. Il reoit le titre en paiement. Il peut lui-mme lendosser au profit dun tiers. Endossement Appel aussi endos. Opration par laquelle une personne (lendosseur) transmet la proprit drsquoun titre une autre personne (lendossataire), par inscription au dos de ce titre des coordonnes du bnficiaire et dune signature de lendosseur. Lrsquoendossement peut porter, par exemple, sur une lettre de change. Engagement par signature Aussi appel Crdit de signature. Garantie (cautionnement, aval) donne par une banque son client. Cette garantie permet au client dobtenir un crdit auprs dun tiers. Lengagement donne lieu la perception drsquoune commission drsquoengagement. Entreprise dinvestissement Personne morale dont la profession principale est de fournir des services drsquoinvestissement. rception et transmission drsquoordres, ngociation drsquoinstruments financiers, gestion de portefeuille, prise ferme et placement drsquoinstruments financiers (actions, obligations, actions de SICAV, parts de fonds communs ). Elles doivent tre agres pour pouvoir exercer leur activit. Euro Overnight Index Average. Taux europen au jour le jour qui remplace le TMP (Taux moyen pondr) depuis le 4 janvier 1999. Il est obtenu partir des montants et des taux pratiqus pour lensemble des oprations de crdit au jour le jour, communiqus par un chantillon de 57 tablissements de crdit europens, dont 10 sont franais. Il est calcul par la Banque Centrale Europenne et est publi par la Fdration Bancaire de lUnion europenne. Epargne rglemente Produits dpargne et de placement proposs par les tablissements de crdit, dont la rglementation est la mme pour toutes les banques. Le secteur rglement concerne les produits tels que le PEL, le CEL, le livret de dveloppement durable (ex Codevi), le PEP, le PEA8230 pargne salariale Facult offerte aux salaris de se constituer une pargne au sein de leur entreprise travers une srie de dispositifs. lrsquointressement, la participation, le plan dpargne entreprise, etc. Dans la plupart des cas, lpargne salariale est investie en fonds commun de placement dentreprise. Forme de crdit court terme par laquelle un banquier achte un effet de commerce avant son chance et en verse son porteur le montant diminu des intrts et des commissions. Terme utilis pour dsigner les billets de banque et la monnaie mtallique. Etablissement de crdit Etablissement agr par le CECEI et habilit exercer certaines activits bancaires et financires. On distingue deux types dtablissement de crdit. Certains tablissements bnficient dun agrment de plein exercice (les banques), dautres disposent dun agrment restreint qui ne les autorisent effectuer que certaines activits (socits financires et institutions financires spcialises). Ou Echange TElmatique entre les BAnques et leurs Clients. Ensemble de normes bancaires destines permettre les changes tlmatiques entre les banques et leurs clients, en France. Il concerne par exemple la remise des virements de paie ou la transmission dinformations comptables. European Interbank Offered Rate. Taux interbancaire utilis comme rfrence par les banques europennes pour la rmunration de certains dpts. Il est calcul sur une base de 360 jours, en effectuant une moyenne quotidienne des taux prteurs sur 13 chances communiqus par un chantillon de 57 tablissements bancaires les plus actifs de la zone euro. Ce taux est publi quotidiennement par la Fdration Bancaire Europenne et il remplace le PIBOR depuis le 4 janvier 1999. Euroclear France SA Socit commerciale franaise qui a t cr suite la fusion de Sicovam SA et de Euroclear le 18 janvier 2001. Elle est charge de la centralisation et de la gestion des rglementslivraisons pour les transactions domestiques et internationales sur obligations et sur actions. Eurodevises Avoirs dtenus dans une banque installe dans un autre pays que le pays dmission de cette devise. Ainsi, les euro-dollars sont les avoirs en dollars dans des banques situes hors des Etats-Unis. Euronext S. A. Socit commerciale, filiale franaise dEuronext NV depuis le 22 septembre 2000, Euronext Paris S. A est une entreprise de services qui gre notamment les marchs boursiers de Paris, dAmsterdam et de Bruxelles. Elle dcide de ladmission et de la radiation des valeurs la Bourse, organise les cotations, assure la scurit des transactions et contribue au dveloppement et la promotion de ces marchs. Eurostoxx 50 Indice boursier qui regroupe les 50 plus importantes valeurs des pays membres de la zone Euro. Excution force Procdure ordonne par un juge contre un dbiteur pour rgler sa dette. Elle est prcde dune mise en demeure. Exigibilit Fait pour un crancier de pouvoir rclamer immdiatement une partie ou la totalit des sommes dues par son dbiteur. Revenir en haut de la page F (terme financier dbutant par la lettre F) Facilit de caisse Crdit de court terme accord par un banquier pour permettre une entreprise de faire face ses besoins de trsorerie, notamment au moment des chances de fin de mois. Il est aussi appel crdit de calendrier. Ou Fdration Bancaire Europenne 8211 European Banking Federation (EBF) La FBE reprsente les banques commerciales en Europe. Elle rassemble les organisations professionnelles des Etats-membres, ainsi que celles de la Norvge, de la Suisse et de lrsquoIslande. Voir Fichier Central des Chques Voir Fonds Commun de Placement. Fdration Bancaire Franaise (FBF) Organisme professionnel qui depuis le 1er fvrier 2001 reprsente et dfend les intrts de lensemble de la profession bancaire. Elle regroupe prs de 500 banques commerciales mutualistes et coopratives. Fichiers Banque de France La Banque de France gre diffrents fichiers pour le compte des banques notamment le FCC (chques sans provision) et le FICP (incidents de remboursements des crdits). Fichier Central des Chques (FCC) Fichier tenu par la Banque de France pour centraliser les incidents de paiement et les interdictions bancaires en matire de chques. Il est destin informer tout bnficiaire dun chque si celui a t nest pas mis de faon rgulire. Il est nominatif et sa consultation est rserve aux tablissements de crdit. Cependant, comme pour tout fichier, la personne inscrite a un droit de consultation. Fichier National des Chques Irrguliers (FNCI) Ce fichier est institu par la loi du 30 dcembre 1991 et gr par la Banque de France. Il centralise toutes les informations concernant les oppositions au paiement dun chque pour perte ou vol, les refus de paiement pour dfaut de provision et les cltures de comptes. Il est destin informer tout bnficiaire dun chque si celui ci nest pas mis de faon rgulire. Fichier National des Incidents de remboursement des Crdits aux Particuliers (FICP) Cr par la loi du 30 dcembre 1989 et gr par la Banque de France, le FICP centralise les informations relatives aux incidents de paiements caractriss lis aux crdits consentis aux particuliers et les mesures prises dans le cadre du rglement des situations de surendettement des mnages. Les tablissements de crdit sont tenus dy signaler tout incident de remboursement dun crdit. Sa consultation est rserve aux tablissements de crdit. Cependant, comme pour tout fichier, la personne inscrite a un droit de consultation. Ou Fichier des Comptes Bancaires. Systme automatique national de gestion du fichier des comptes bancaires. Chaque compte ouvert par une banque doit faire lobjet dun enregistrement dans le fichier des comptes bancaires grs par ladministration fiscale, qui permet certaines autorits administratives de connatre lensemble de comptes bancaires ouverts la mme personne. Fiduciaire (monnaie) Dsigne la monnaie en espces, cest--dire sous forme de pices et billets. La fiducie est lopration par laquelle une personne (le constituant) transfre des biens, droits ou srets, prsents ou futurs, une seconde personne (le fiduciaire), pour permettre cette dernire dagir dans un but dtermin au profit dun ou plusieurs bnficiaires, et pour une dure fixe lavance. Les biens, droits ou srets transfrs forment un patrimoine spar du patrimoine personnel du fiduciaire, appel patrimoine daffectation ou patrimoine fiduciaire . Partie du capital dune socit cote rpartie dans le public, en dehors des actionnaires stables et du personnel. Elle est considre comme susceptible dtre prsente tout moment la vente sur le march. Fonds compartiment Fonds commun de placement qui, au sein dune entit juridique unique, propose plusieurs supports dinvestissement correspondant des orientations de gestion spcifiques. Ce type de fonds permet doffrir aux souscripteurs une gamme aussi varie que possible du choix dinvestissements. Fonds formule Organisme de placement collectif dont lobjectif de gestion est datteindre, lexpiration dune priode dtermine, un montant final et de distribuer des revenus par application mcanique dune formule de calcul prdfinie. Fonds Commun de Placement (FCP) Catgorie dorganisme de placement collectif en valeurs mobilires (OPCVM) mettant des parts et nrsquoayant pas de personnalit morale. Lrsquoinvestisseur en achetant des parts devient membre drsquoune coproprit de valeurs mobilires, mais ne dispose drsquoaucun droit de vote. Il nrsquoen est pas actionnaire. Un FCP est reprsent et gr, sur les plans administratif, financier et comptable par une socit de gestion unique. Il existe plusieurs types de FCP particuliers tels que les fonds communs de placement drsquoentreprise, les fonds communs de placement dans lrsquoinnovation, les fonds communs de placement risques, les fonds drsquoinvestissement de proximit. Fonds de fonds Organisme de placement collectif (OPC) investi dans dautres fonds. Fonds de garantie des dpts Organisme cr en septembre 1999 par la loi du 25 juin 1999 dont lrsquoobjet est drsquoindemniser les dposants des entreprises bancaires (clients des banques) lorsque celles-ci ne sont plus en mesure de restituer leurs dpts leurs clients immdiatement ou terme rapproch, condition que le sige social de la banque soit situ en France (y compris DOM et Monaco). Le fonds de garantie intervient aussi pour les succursales dtablissements de crdit ayant leur sige social dans un Etat qui ne fait pas partie de lEspace Economique Europen. Fonds de pension Organisme de placement collectif constitu par une entreprise pour assurer le paiement des droits la retraite acquis auprs delle par ses employs. Fonds indiciel Organisme de placement collectif qui rplique la composition et la performance dun indice boursier. Fonds Montaire International (FMI) N des accords de Bretton Woods de 1945, le FMI est un organisme international dont le rle principal est daider les pays dont la balance des paiements est dficitaire, afin de limiter les dvaluations montaires et de veiller la stabilit du Systme Montaire International (SMI). Pour atteindre cet objectif, il fournit une aide financire aux Etats membres qui ont des difficults temporaires de paiement en devises trangres. Fonds propres Sommes investies par les propritaires dune entreprise par opposition ses ressources extrieurs. Aussi appel Financial Times 8211 Stock Exchange (FT-SE 100). Cet indice est compos des titres des 100 plus grosses entreprises cotes la Bourse de Londres. Frais de courtage Commission perue par une socit de Bourse ou un agent de change en rmunration des transactions quil effectuera pour le compte de ses clients. Frais de gestion Frais destins rmunrer le gestionnaire dun OPCVM. Ils sont gnralement exprims en pourcentage de la valeur du capital plac et sont prlevs tous les ans. Revenir en haut de la page G (terme financier dbutant par la lettre G) Voir Guichet Automatique de Banque Ou nantissement. Contrat par lequel un dbiteur affecte au profit de son crancier (sa banque) un objet mobilier (marchandises, valeurs mobilires, crances) en garantie du paiement de sa dette. Gamme de moyens de paiement alternatifs au chque Lorsqursquoune banque ne met pas un chquier disposition de son client, elle lui propose une gamme de moyens de paiement alternatifs pour un tarif forfaitaire mensuel modr. Cette gamme varie drsquoune banque lrsquoautre. elle comprend un nombre adapt drsquooprations effectues par virements, prlvements, titres interbancaires de paiement (le plus souvent en nombre illimit pour ces deux dernires catgories) ainsi que la mise disposition drsquoune carte de paiement de type autorisation systmatique. Engagement donn ou reu pour assurer le paiement dune dette ou crance. On distingue les garanties personnelles comme le cautionnement et les garanties relles comme lhypothque. Garantie personnelle Elle engage le patrimoine personnel de celui qui a accept de rgler la dette du dbiteur dans le cas de dfaillance de celui-ci. Garantie relle Elle engage un bien dtermin sur lequel pourra se faire payer le crancier en cas de dfaillance de son dbiteur. Cela peut tre un gage sur un bien mobilier ou une hypothque sur un bien immobilier. Gestion alternative Gestion visant obtenir une performance absolue, la plus leve possible, indpendamment de la direction des marchs. Elle diversifie la composition du portefeuille (taux, matires premires, produits drivs) et combine diffrentes stratgies dinvestissement. Gestion assiste Mode de gestion dans lequel un client est aid par un expert de la banque dans ses choix dinvestissements boursiers. Ce type de gestion ncessite de pouvoir joindre le client tout moment. Il ne doit pas tre confondu avec la gestion dlgue. Gestion collective Mode de gestion dans lequel un organisme de placement collectif comme les SICAV ou les FCP regroupe les capitaux des clients dtablissements financiers qui souhaitent investir en Bourse sans avoir la contrainte de la gestion personnelle dun portefeuille. Gestion dlgue Mode de gestion dans lequel un client confie un expert de la banque ses capitaux, dans le cadre dun mandat appel mandat de gestion que ce client lui aura donn. Gestion individuelle Mode de gestion dans lequel lpargnant assure, par lui-mme, la conduite de ses avoirs financiers par opposition la gestion dlgue. Groupement des cartes bancaires CB (GCB) Groupement dintrt conomique regroupant lensemble des metteurs de cartes bancaires CB en France. Cest lorganisme franais gestionnaire du systme interbancaire de paiement et de retrait par carte CB. Guichet Automatique de Banque (GAB) Automate dont les fonctionnalits peuvent comprendre le retrait de billets, la consultation du solde du compte, la commande de chquiers, la remise de chques, etc Revenir en haut de la page H (terme financier dbutant par la lettre H) Hedge Fund ou fonds darbitrage. OPC dinvestissement dont lobjectif de gestion est fix en terme de rendement absolu. Il vise obtenir le rendement maximal des capitaux investis en utilisant les techniques de couverture (hedging), darbitrage et deffet de levier. Socit dont lobjet commercial est de dtenir des participations dans dautres socits. Hypothque Garantie donne un organisme de crdit sur un bien immobilier et sur lequel il doit se faire payer en cas de dfaillance du dbiteur. Hypothque inverse voir Prt viager hypothcaire Hypothque rechargeable Nouvelle forme de crdit introduite dans le droit franais en 2006. Lhypothque rechargeable permet un emprunteur qui a dj constitu une hypothque conventionnelle sur un bien immobilier de recharger celle-ci au fur et mesure que le crdit immobilier dorigine est rembours, afin de garantir un nouveau crdit. Revenir en haut de la page I (terme financier dbutant par la lettre I) IBAN (International Bank Account Number) Norme internationale drsquoidentification des comptes bancaires. LIBAN garantit lrsquoidentification de chaque compte bancaire de la clientle. Il est compos du code pays o est localis le compte (FR pour la France), de la cl de contrle et de lrsquoidentifiant national du compte (le RIB pour la France). La longueur de ce dernier identifiant varie donc selon les pays. Ainsi, en France, un IBAN comprend 27 caractres. Il se trouve sur le relev de compte. Il est ncessaire au traitement automatis des virements europens et internationaux. Voir International Accounting Standards Impt de Solidarit sur la Fortune (ISF) Impt annuel d par les personnes physiques qui ont leur domicile fiscal en France et dont le patrimoine taxable est suprieur 760 000 euros au 1er janvier 2007. Impt sur le Revenu des Personnes Physiques (IRPP) Impt sur les diffrentes sources de revenus dun contribuable (salaires, pensions, revenus de valeurs mobilires, intrts, placement) faisant lobjet dune dclaration annuelle de revenus. Imprim Fiscal Unique (IFU) Document qui regroupe les divers renseignements ncessaires la dclaration fiscale annuelle des revenus rattachs un compte donn. Imputation Affectation dune somme en vue du paiement partiel dune dette en capital et intrts. Cette somme simpute dabord sur les intrts et ensuite sur le capital. Incident de paiement Non-paiement par la banque dune opration au dbit du compte (chque, prlvement, amortissement de prt), du fait dun dcouvert non autoris, ou dun dpassement du dcouvert autoris par exemple. Lincident peut donner lieu une interdiction temporaire de cette opration de la part du dbiteur. Incident de paiement caractris Un incident de paiement caractris concerne uniquement un incident de remboursement de crdit (crdit immobilier, prt personnel, dcouvert, crdit revolving). Les incidents de paiement caractriss sont enregistrs dans le FICP. 8211 Pour les crdits avec chances chelonnes, le dbiteur est enregistr la 2me chance impaye, ou bien partir drsquoun dfaut de paiement depuis plus de 60 jours. 8211 Pour un crdit sans chances chelonnes, il y a incident de paiement caractris lorsque le dfaut de paiement date de plus de 60 jours et que la somme impaye srsquolve au moins 500 . 8211 Est galement caractris un dfaut de paiement de tout crdit pour lequel un tablissement de crdit engage une procdure judiciaire ou prononce la dchance du terme. Indemnit de rachat Frais prlevs par lassureur en cas de rachat dun contrat dassurance-vie par le souscripteur ou ladhrent. Cette indemnit, qui ne peut pas dpasser 5 du montant des sommes verses lassur, ne peut tre exige par lassureur que si le rachat intervient moins de dix ans compter de la date deffet du contrat. Indemnit de remboursement anticip Ou pnalit de remboursement anticip. Somme due la banque par le client en cas de remboursement anticip de son crdit immobilier et plafonne par la loi 3 du capital restant d. Pour les contrats conclus depuis le 01071999, cette somme nest pas due si le client rembourse son crdit la suite dune vente du bien immobilier dans les cas de dmnagement (pour des raisons professionnelles), de cessation dactivit professionnelle, ou bien encore de dcs. Expression de variation dun prix ou dune quantit par rapport une priode de rfrence. Il existe de nombreux indices boursiers. par exemple ceux dEuronext Paris, de lagence conomique et financire (indices AGEFI), de lINSEE Indivision Situation juridique de personnes ayant ensemble un droit sur un bien. Toute dcision concernant le bien ncessite laccord de tous Injonction de payer Document dlivr par le juge dinstance ou le prsident du tribunal de commerce dans le cadre du recouvrement des crances. Il commande au dbiteur de payer immdiatement et, dfaut, il permet deffectuer une saisie. Insaisissabilit Protection apporte par la loi certains biens appartenant au dbiteur, qui ne peuvent pas tre saisis pour le rglement de sa dette (prestations sociales, RMI, les biens mobiliers ncessaires la vie et au travail de la personne saisie, comme les vtements, le linge, les tables). Insolvable Ce mot qualifie une personne qui ne dispose pas de moyens financiers lui permettant de rembourser ses cranciers immdiatement ou un horizon prvisible. Institution financire spcialise Ensemble des tablissements de crdit qui lrsquoEtat a confi une mission permanente drsquointrt public et qui ne peut effectuer drsquoautres oprations de banque que celles affrentes cette mission. Font par exemple partie de cette catgorie les socits de dveloppement rgional, lAgence Franaise de dveloppement, le Crdit Foncier de France, Sofaris, Euronext Paris. Instrument de paiement Instrument (carte bancaire, chque, prlvement, virement, TIP et porte monnaie lectronique) mis la disposition dun client permettant de raliser une opration (dbit ou crdit) sur son compte. Il faut y ajouter les espces. Interbancarit Terme qui dsigne lensemble des mesures prises par lindustrie bancaire (normes communes, systmes dchange) afin quun client dune banque puisse bnficier des dispositifs dune autre banque dont il nest pas directement client. Linterbancarit permet ainsi une trs large acceptation des moyens de paiement (cartes, chques, virements, prlvements, titres interbancaires de paiement, etc8230 ) entre banques. Sans interbancarit, ces transactions ne seraient ralisables quentre clients de la mme banque. Interdit de chquier Personne qui a mis un chque sans provision (non rgularis) et qui, de ce fait, na plus le droit dmettre de chque. Mesure qui vise protger les bnficiaires de chque. Interdit judiciaire Personne interdite par la justice du droit dmettre des chques. Le tribunal peut galement prononcer une interdiction dutiliser des cartes de paiement. Intrt terme chu Dans le cas dun prt, il sagit dintrts payables lors du remboursement des fonds emprunts. Dans le cas dun placement, il sagit dintrts verss lchance du placement. Intrts composs Ou anatocisme. Capitalisation des intrts dans la mme anne civile. Les intrts dune somme sintgrent au capital pour produire eux-mmes les intrts (articles 1154 et 1155 du Code Civil). Intrts conventionnels Intrts calculs sur la base dun taux fix par les parties lors dun contrat. Intrts courus Fraction des intrts acquis mais dont le rglement nest pas encore exigible. Ce calcul est notamment effectu pour dterminer la valeur instantane dune obligation en fonction de la date de dtachement du coupon. Intrts crditeurs Intrts rgls aux clients qui bnficient dun produit de placement bancaire. Intrts dbiteurs Ou agios. Intrts pays par une personne dont le compte prsente un solde dbiteur. Intermdiation Activit essentielle des tablissements de crdit. collecte de lpargne puis redistribution des fonds recueillis sous forme de prts. International Accounting Standards (IAS) Ancien nom du rfrentiel comptable international. Depuis 2001, le rfrentiel compos des normes et interprtations adoptes par lIASB sappelle lInternational Financial Reporting Standards (IFRS) mais les anciennes normes ont conserv leur nom. IAS 39 par exemple. On parle parfois par commodit des normes IASIFRS. Il existe au total 35 normes IASIFRS (certaines ayant t fusionnes) qui sappliquent uniformment lensemble des secteurs conomiques. International Accounting Standards Board (IASB) Organisme priv qui tablit des normes internationales. Bas Londres, son comit est compos de 14 membres Introduction en Bourse Ou admission en Bourse, ou cotation. Expression signifiant que les titres dune entreprise sont admis aux ngociations sur un march rglement. Cette admission est dcide par lentreprise de march sous rserve du droit dopposition de lAutorit des Marchs Financiers. Revenir en haut de la page J (terme financier dbutant par la lettre J) Juste valeur Voir Valeur de March Revenir en haut de la page K (terme financier dbutant par la lettre K) pas de terme commenant par cette lettre. Revenir en haut de la page L (terme financier dbutant par la lettre L) Ou crdit bail. Contrat de location dun bien mobilier ou immobilier avec une promesse de vente la fin du contrat un prix fix lavance. Lettre de change Ou traite. Effet de commerce par lequel une personne ordonne son dbiteur de verser, une date indique, une somme dtermine lui-mme ou une autre personne dsigne. Lettre de Change Relev (LCR) Lettre de change informatise constituant la fois un moyen de paiement dmatrialis et un instrument de mobilisation pour les entreprises la recherche de trsorerie. Sapparente un prlvement accept au coup par coup par le dbiteur. Linformatisation de la lettre de change vite les nombreuses et coteuses manipulations de la lettre de change papier. Lettre dinformation pralable pour chque sans provision Lettre adresse par la banque, lorsque vous avez mis un chque sans provision, pralablement au rejet du chque. Elle vous informe des dlais pour constituer la provision et rgulariser votre situation ainsi que des consquences, notamment financires, dun ventuel rejet. Lettre dinjonction Lettre recommande avec accus de rception que le banquier adresse son client lorsque celui-ci a mis un chque sans provision. Ensemble de mots et abrviations utiliss sur les relevs de compte et prcisant la nature et lorigine des oprations. London Interbank Offered Rate. Taux de prt interbancaire offert sur le march des eurodevises de Londres 11 heures Libre prestation de service (LPS) Au sein de lUnion Europenne, la LPS est la possibilit pour un prestataire europen doffrir ses services un client rsidant dans un autre pays de lUE, partir du pays o il est install, grce un agrment unique dlivr par les autorits comptentes de son pays drsquoorigine. Liquidation judiciaire Procdure lgale applicable une entreprise en faillite. Les biens sont vendus pour payer les cranciers. La liquidation judiciaire du bnficiaire dun chque constitue un cas dopposition (comme le redressement judiciaire) pour lmetteur du chque. Liquidits Ensemble des actifs disponibles immdiatement, qursquoil srsquoagisse drsquoactifs dtenus par une entreprise ou par un particulier. Livre Blanc Document publi par la Commission europenne contenant des propositions drsquoaction dans un domaine spcifique. Ils srsquoinscrivent parfois dans le prolongement des livres verts dont le but est de lancer un processus de consultation au niveau europen. Livre Vert Document publi par la Commission europenne dont le but est de stimuler une rflexion et de lancer une consultation au niveau europen sur un sujet particulier. Les consultations suscites par un livre vert peuvent ensuite tre lrsquoorigine de la publication drsquoun livre blanc afin de traduire les fruits de la rflexion en mesures concrtes. Livret diffus uniquement par les caisses dpargne et de prvoyance et la Caisse nationale dpargne (La Banque Postale). Les fonds verss sur un livret A sont disponibles tout moment. Le taux dintrt du livret A est dtermin par une formule drsquoindexation automatique, depuis 2004. La rglementation fixe le montant minimal de versement exig louverture, et le solde du compte ne doit jamais tre infrieur ce montant minimal. Le total des versements pouvant tre effectus sur un livret A ne peut pas dpasser un montant maximal fix par les pouvoirs publics. La dure du livret A est illimite et il peut tre cltur tout moment par son titulaire. Les intrts verss sur un livret A ne sont pas imposables ni soumis aux prlvements sociaux. Une personne ne peut dtenir quun seul livret A. Une personne ne peut pas dtenir la fois un livret A et un livret Bleu. Livret B (et compte sur livret bancaire) Produit dpargne dont le taux nest pas rglement et qui nest pas soumis un plafond de dpts. Les fonds dposs sur ce compte sont disponibles tout moment. Louverture dun livret B est soumise au versement dun montant minimal de quinze euros et le solde minimal du compte doit toujours tre suprieur ou gal cette somme. La dure du compte est illimite il peut tre cltur tout moment par le souscripteur. Les intrts inscrits sur ce compte sont imposables (prlvement libratoire ou imposition au barme de limpt sur le revenu). Livret Bleu Produit dpargne diffus par le rseau du Crdit Mutuel. Il fonctionne comme le livret A et les intrts verss sur ce livret ne sont pas imposables ni soumis aux prlvements sociaux. Livret dpargne populaire (LEP) Produit dpargne rserv aux personnes qui ont leur domicile fiscal en France et dont limpt sur le revenu nexcde par un plafond qui est rvis chaque anne. Les modalits de fonctionnement du LEP sont fixes par une rglementation spcifique. Les fonds verss sur un LEP ne sont pas bloqus et le montant des dpts est plafonn. Un contribuable ne peut ouvrir quun seul LEP. Le cas chant son conjoint peut galement tre titulaire dun LEP. Les enfants rattachs au foyer fiscal ne peuvent dtenir ce type de livret. Les intrts ne sont pas imposables ni soumis aux prlvements sociaux. Livret de dveloppement durable voir CODEVI Livret drsquopargne rmunre instaur en janvier 2007, qui remplace le Codevi. Il vise financer les projets cologiques des particuliers, et conserve galement la fonction de mobilisation de lrsquopargne au service de lrsquoindustrie du Codevi. Produit drsquopargne rglemente, dont le plafond a t fix 6 000 euros et dont les intrts sont exonrs dimpts. Livret jeune Produit dpargne rserv aux personnes physiques ges de 12 25 ans et rsidant en France. Pour les personnes de moins de 16 ans, les oprations de retrait sur un livret jeune sont soumises lautorisation de leur reprsentant lgal. Une personne ne peut dtenir quun seul livret jeune et le montant des dpts est plafonn. Les intrts ne sont pas imposables ni soumis aux prlvements sociaux. Le livret Jeune est clos au plus tard le 31 dcembre suivant la date du 25me anniversaire de son dtenteur et les sommes figurant au crdit du compte sont transfres vers un autre compte dsign par lui. Location avec Option dAchat (L. O.A) Prt la consommation surtout utilis pour le financement de vhicules ou de bateaux. Le souscripteur devient locataire dun bien financ par sa banque ou par une socit financire pendant la dure du contrat (de 3 5 ans). A la fin de celui-ci, il a la possibilit dacheter le bien un prix dtermin en dbut de contrat tenant compte des loyers dj verss. Loi bancaire Expression dsignant la loi du 24 janvier 1984 relative lactivit et au contrle des tablissements de crdit. Elle est intgre dans le Code montaire et financier. Loi Murcef Loi du 11 dcembre 2001 portant mesures urgentes de rformes caractre conomique et financier, traitant notamment de la formalisation des conventions de comptes, du renforcement de la transparence tarifaire et du recours facilit la mdiation. Loi Neiertz Loi du 31 dcembre 1989 relative la prvention et au rglement des difficults lies au surendettement des particuliers. Loi Scrivener Loi relative linformation et la protection du consommateur dans les oprations de crdit. Elle rglemente principalement loffre de prt pralable et la publicit dans les crdits autres quimmobiliers (loi du 10 janvier 1978) et dans les crdits immobiliers (Loi du 13 juillet 1979). Revenir en haut de la page M (terme financier dbutant par la lettre M) Acte par lequel une personne ou un bien est libr(e) dune hypothque, dun gage, dune saisie ou dune opposition. Mandataire Personne qui, ayant reu un mandat, agit au nom et pour le compte du mandant. Mandat de gestion Contrat par lequel une personne confie les capitaux un expert de la banque afin quil les gre en fonction des objectifs quelle lui a assigns. March au comptant March financier o lrsquoexcution drsquoun ordre de contrat drsquoachat ou de vente est immdiate. La ngociation et le rglement-livraison (livraison et paiement) sont simultans. March libre March financier existant depuis 1996 sur lequel se font les ngociations au comptant entre les acheteurs et les vendeurs de titres non cots sur les marchs rglements. Il est aussi appel march OTC (Over the counter). March montaire March sur lequel les agents conomiques ngocient entre eux leurs besoins et leurs excdents de capitaux court et moyen terme. Il comprend le march interbancaire rserv aux tablissements de crdit et le march de Titres de Crances Ngociables ouvert tous les agents conomiques. March primaire March des missions de nouvelles actions et obligations. Elles se traitent ensuite sur le march secondaire. March rglement March reconnu par les pouvoirs publics des Etats membres comme un march qui garantit un fonctionnement rgulier des ngociations, crsquoest--dire qui respecte des conditions drsquoaccs au march et drsquoadmission la cotation, des dispositions drsquoorganisation des transactions, de suspension ainsi que des rgles relatives lrsquoenregistrement et la publicit des ngociations. March secondaire March sur lequel se ngocient et srsquochangent des titres dj mis, galement appele Bourse des valeurs. En ce qui concerne les actions, le volume des transactions y est beaucoup plus important que sur le march primaire. 1- En matire de collecte dpargne, cest la diffrence entre le taux servi un client et le taux auquel la banque prte aux emprunteurs etou peut placer les fonds sur les marchs financiers. 2- En matire de crdit, cest globalement la diffrence entre le taux appliqu un client et le taux auquel la banque rmunre lrsquopargne de ses clients etou peut se refinancer sur les marchs pour la mme dure. Dans les deux cas, la marge ne constitue pas le bnfice encaiss par la banque. cette marge laquo brute raquo il convient de retrancher les frais de fonctionnement de la banque (locaux, salaires) et le cot du risque. Dure restant jusqu lchance dun placement. Meilleure excution (laquo best execution raquo) Obligation faite lintermdiaire de dmontrer quil a excut lordre de son client de la meilleure manire possible. Plusieurs critres entrent en ligne de compte pour apprcier la meilleure excution (prix, cot, rapidit dexcution, probabilit de lrsquoexcution et du rglement, taille et nature de lrsquoordre 8230). Mesures conservatoires Mesures prises par le juge, la demande dun crancier, dans le but de prserver les biens de son dbiteur, sur lesquels le crancier se fera payer quand le juge lordonnera. Moins value Diffrence entre la valeur dun investissement et son prix de revient. Ainsi, si une valeur est acquise 100 et quelle vaut 80 plus tard, la moins value sera de 20 , soit -20 . Moins-value (sur titre) Crsquoest la perte rsultant de la diffrence entre le prix de vente drsquoun titre et son prix drsquoachat ou de souscription. March des Options Ngociables de Paris Monnaie banque centrale La monnaie banque centrale comprend la monnaie mise par la banque centrale (fiduciaire et scripturale) et les comptes crditeurs des banques de second rang auprs de la banque centrale. Cest la seule monnaie accepte par tous les agents conomiques. Elle se distingue de la monnaie dite banque commerciale qui est mise par une banque de second rang et ne circule qursquoau sein du circuit de chaque banque. Celle-ci doit tre capable tout moment de la convertir dans la monnaie de la banque centrale qui est la seule avoir cours lgal. Monnaie fiduciaire Monnaie sous forme de pices et billets (espces). Monnaie scripturale Dsigne la monnaie transfre dun compte bancaire un autre par un jeu dcriture. Les principaux moyens de paiement scripturaux sont les paiements par carte, les chques, les prlvements et les virements. Dlai qui a pour but de suspendre les poursuites contre le dbiteur en vue dun rchelonnement ou dun effacement partiel ou total de ses dettes, que ce soit ou non dans le cadre dune procdure de surendettement. Moyen de paiement Instrument qui, quel que soit le support ou le procd technique utilis, permet une personne de transfrer des fonds. Les principaux moyens de paiement sont la carte, le chque etc. Revenir en haut de la page N (terme financier dbutant par la lettre N) Nantissement Ou gage. Contrat par lequel un dbiteur affecte au profit de son crancier (sa banque) un objet mobilier (marchandises, valeurs mobilires, crances) en garantie du paiement de sa dette. NIKKEI 225 Indice de rfrence de la bourse de Tokyo (lanc le 16 mai 1949) regroupant 225 valeurs. Non endossable Un chque non endossable ou chque barr, ne peut pas tre transmis des tiers par voie dendossement. Il ne peut tre transmis que pour encaissement une banque ou tablissement financier. Ou rating. Apprciation donne par une agence de notation sur la solidit financire dune entreprise. Chaque agence de notation a son systme de notation qui utilise des lettres ou des chiffres, la meilleure notation est toutefois toujours signale par un triple A (AAA). Plus la note est leve, plus sa capacit de recours aux marchs financiers est avantageuse. Note dinformation, notice dinformation, prospectus, conditions gnrales Termes employs, selon la nature des produits, pour dsigner des documents dinformation remis lpargnant. Nouveau march Cr en 1996, il sagit dun march des valeurs mobilires des entreprises nouvellement cres et fort potentiel de croissance. Perte dun droit contractuel par modification du contrat lors de son renouvellement. Moyen de paiement constitu par les pices et les billets. Revenir en haut de la page O (terme financier dbutant par la lettre O) Obligation Titre de crance mis par une entreprise, par une collectivit publique ou par lrsquotat, remboursable une date et pour un montant fixs lrsquoavance, et qui rapporte un intrt. Obligation Assimilable du Trsor (OAT) Obligation mise par lEtat lors dun emprunt, qui est dite assimilable car chaque nouvelle srie (tranche) mise est rattache une srie dj existante dont elle possde les mmes caractristiques (taux drsquointrt, valeur nominale, chance, modalits de remboursement). Obligation taux fixe Obligation donnant droit au versement dun revenu fixe (intrt fixe) pour toute la dure de vie de lemprunt et au remboursement du capital lchance. Lorsque les taux sur le march montent, le cours de lobligation taux fixe baisse pour aligner lintrt servi sur le rendement dgag sur le march ( et inversement en cas de baisse). Obligation taux variable Ou obligation taux index. Obligation qui donne droit un intrt, calcul gnralement sur la base dun taux de march, donc variable dune anne sur lautre. Obligation convertible Obligation qui peut tre convertie en actions dans des conditions dfinies leur mission par lmetteur. Offre pralable Document mis par un organisme de crdit qui rcapitule toutes les caractristiques et les modalits du prt accord au demandeur. Obligatoire pour toute opration de crdit, loffre pralable engage la banque maintenir ces conditions jusqu une date fixe dans loffre. Lemprunteur bnficie dun dlai incompressible de rflexion, et lissue, sa signature sur loffre vaut acceptation des conditions. Offre Publique dAcquisition Proposition publique aux actionnaires dune socit dacqurir tous leurs titres un prix suprieur au cours de Bourse. Ce prix peut tre pay soit en espces (OPA) soit par remise de titres de la socit initiatrice de loffre (OPE). Loffre est dite amicale lorsquelle est ralise en accord avec les principaux actionnaires ou les dirigeants de la socit cible, dans le cas contraire elle est inamicale. La procdure de loffre est rglemente par la loi et par lAMF. Offre Publique dAchat (OPA) Offre Publique dacquisition, lorsque ce prix est pay en espces. Offre Publique dEchange (OPE) Offre Publique dacquisition, lorsque ce prix est pay par remise de titres de la socit initiatrice de loffre Opration de banque Selon la loi du 24 janvier 1984, dite loi bancaire , les oprations de banque sont. la rception de fonds du public, les oprations de crdit, et la mise disposition de la clientle, ou la gestion, de moyens de paiement. Cette dfinition est codifie dans le code montaire et financier. Oprateur de march Dsigne une ou plusieurs personnes grant ou exploitant lactivit dun march rglement. Loprateur de march peut tre le march rglement lui-mme. Opration de change Conversion dune monnaie nationale en monnaie dun autre pays. Cette opration peut porter sur un mouvement en compte, comme le virement ou seffectuer en espces. Dans ce dernier cas, on parle alors de change manuel. Opposition Ordre donn la banque de ne pas payer un chque, un effet ou un avis de prlvement. En matire de chque, on ne peut faire opposition quen cas de perte ou de vol du chque, dutilisation frauduleuse de celui-ci ou enfin de redressement ou de liquidation judiciaire. La banque doit refuser toute opposition pour un autre motif. Une opposition faussement justifie est pnalement sanctionne. Opposition administrative Procdure administrative (forme de saisie-attribution) permettant au Trsor Public dobtenir le blocage, puis le rglement, dans un dlai de 15 jours, des sommes qui lui sont dues au titre damendes ou de condamnations pcuniaires. Instrument financier destin acheter (option dachat ou call) ou vendre (option de vente ou put) un actif dit sous-jacent (action, indice) un cours dtermin lrsquoavance (strike ou prix drsquoexercice). Les options sont changes sur le MONEP Euronext. Option dachat Contrat doption donnant son acheteur le droit, mais non lobligation, dacheter un actif financier (appel sous-jacent) au prix dexercice convenu. Une option dachat oblige son vendeur vendre lactif sous-jacent au prix dexercice si loption est exerce par lacheteur. Sur le Monep, ce type doption est dit lamricaine et se trouve exerable tout moment. Ordre de virement Instruction (mandat) donne la banque par le dbiteur de dbiter un compte pour crditer celui du bnficiaire. Organisation internationale des commissions de valeurs LOICV (IOSCO en anglais) est une organisation internationale de droit priv qui rassemble environ 110 rgulateurs de march dans le monde, dont lAMF pour la France. Son secrtariat gnral est bas Madrid. Via ses membres, lOICV reprsente plus de 90 de la capitalisation boursire mondiale. Lorganisation a pour mission dlaborer des standards internationaux afin dassurer la transparence et lintgrit des marchs financiers, et de protger les investisseurs. Organisme de Placement Collectif en Valeurs Mobilires (OPCVM) Cette appellation recouvre deux types de produits drsquopargne (les SICAV et les FCP). Ces produits permettent au souscripteur de diviser ses risques en dtenant un portefeuille de valeurs mobilires (actions, obligations) en commun avec plusieurs investisseurs. Les OPCVM obissent des rgles de rpartition des risques trs rigoureuses. Organismes de placement collectif immobilier (OPCI) Il sagit de produits dpargne crs par lordonnance du 13 octobre 2005 qui sont principalement investis dans des actifs immobiliers. Revenir en haut de la page P (terme financier dbutant par la lettre P) ou Offre groupe de produits et services Offre globalise de produits et services permettant de couvrir un ensemble de besoins drsquoun client. Chaque produit ou service peut tre souscrit sparment. Paiement terme Paiement effectu une date dtermine, postrieure la signature dun acte, qui permet de laisser au dbiteur un dlai pour rgler sa dette au crancier. Participation aux bnfices Dans un contrat dassurance-vie, la participation aux bnfices reprsente une partie de la rmunration verse lassur. Elle sajoute au taux dintrt minimum garanti fix par le contrat, pour les contrats en euros. Elle permet dassocier lassur aux rsultats de lassureur. La participation aux bnfices est incluse dans le taux de rendement global annonc par lassureur. Patrimoine Ensemble des biens et des dettes dun individu un moment donn. Pays et Territoires Non Coopratifs (PTNC) Pays pour lesquels la vigilance en termes de lutte contre le blanchiment doit tre accrue, car ils prsentent par exemple des dfaillances dans leurs dispositifs anti-blanchiment ou un manque de volont manifeste de coopration. Cette valuation seffectue sur la base de 25 critres. LE GAFI tablit la liste des PTNC et la rexamine rgulirement. Depuis octobre 2006, aucun pays ne figure sur la liste des PTNC. Pnalit de remboursement anticip Ou indemnit de remboursement anticip. Somme due la banque, plafonne 3 par la loi, si lemprunteur rembourse son crdit immobilier par anticipation. Pour les contrats conclus depuis le 01071999, cette somme nest pas due sil rembourse son crdit la suite dune vente du bien immobilier dans les cas suivants de changement de lieu professionnel, de cessation dactivit professionnelle ou de dcs de lemprunteur ou du conjoint. Pnalit libratoire Somme que doit payer lmetteur dun chque sans provision au Trsor Public (sous forme de timbres fiscaux) afin de retrouver la libert dmettre des chques aprs rgularisation. Performance Gain ou perte total(e) mesur(e) sur une priode donne sur une valeur mobilire ou sur un OPCVM. Calcule en pourcentage, elle tient compte de deux lments. lrsquovolution en capital et le revenu. La prsentation dune performance passe doit tre accompagne dune mention indiquant quelle ne prjuge pas des rsultats futurs de lOPCVM ou du gestionnaire. Personne morale Socit, groupement ou association auxquelles la loi reconnat une personnalit juridique distincte de celle de ses membres. Personne physique Personne prise en tant quindividu par opposition la personne morale. Plafond de retrait Montant maximum pouvant tre retir dans un distributeur automatique, par jour ou par priode de 7 jours. Il peut tre diffrent selon le distributeur de banque dans lequel le retrait a t effectu. Plan conventionnel de remboursement Plan de remboursement des dettes propos par la commission de surendettement et accept par le dbiteur et les cranciers. Il prend en compte diffrentes mesures telles que le rchelonnement, la rduction de taux. Plan dEpargne en Actions (PEA) Produit dpargne rglement assorti, sous certaines conditions, dune exonration de limpt sur le revenu et de limpt sur les plus-values. Le PEA donne lieu louverture de deux comptes associs. un compte titres et un compte en espces. Les sommes verses sur un PEA peuvent tre investies, dans la limite dun montant maximal fix par la rglementation, notamment en actions et en parts dOPCVM, dans des conditions fixes par la rglementation (actions de socits ayant leur sige dans lUnion europenne, OPCVM situe dans lUnion europenne, investissant 75 de leurs actifs en titres de socits europennes, etc.). Les contrats de capitalisation en units de compte sont galement ligibles au PEA. Plan dEpargne Entreprise (PEE) Systme drsquopargne salariale collectif ouvrant aux salaris drsquoune entreprise la facult de se constituer, avec lrsquoaide de celle-ci, un portefeuille de valeurs mobilires. Indpendant de la participation et de lrsquointressement (qui peuvent aussi tre verss dans un PEE), il permet aux salaris drsquoy effectuer des versements volontaires qui bnficient de lrsquoabondement de lrsquoentreprise, exonr de charges sociales (sauf prlvements sociaux obligatoires). Les plus-values ralises sont exonres de taxes, lrsquoexception des prlvements sociaux obligatoires. Les sommes sont bloques pendant une dure de cinq ans. Il existe plusieurs cas de dblocage anticip. Plan dEpargne Logement (PEL) Produit dpargne rglement qui permet loctroi de prts aux personnes qui affectent cette pargne au financement de dpenses destines lhabitation principale ou, dans certaines conditions, au financement de logements ayant une autre destination. la diffrence du compte dpargne logement, le PEL est un contrat pass, pour une dure dtermine, entre un pargnant et un tablissement financier. Une personne ne peut dtenir quun seul PEL (sauf en cas de dvolution successorale). Le montant des dpts est plafonn. Les modalits relatives la constitution des dpts, la dure de lpargne, aux conditions doctroi des prts et de la prime dtat sont dfinies par la rglementation propre ce produit. Les taux dintrt des dpts et des prts dpargne logement sont fixs par les pouvoirs publics. Les intrts et la prime dtat (lorsque lpargnant y a droit) sont soumis aux prlvements sociaux, mais exonrs de limpt sur le revenu pendant les douze premires annes de dtention du plan. Plan dEpargne Populaire (PEP) Formule dpargne supposant un blocage des sommes pargnes pendant au moins 8 ans, sans obligation particulire dans la rgularit des versements, avec un maximum cumul de 92 000 euros. Les fonds pargns peuvent tre placs soit en dpt, soit en contrat dassurance vie. Le PEP prsente dimportants avantages fiscaux condition de maintenir les fonds dans le plan jusqu chance. Il ne peut plus tre ouvert de PEP depuis le 24 septembre 2003. Plan dpargne retraite populaire (PERP) Contrat collectif dassurance-vie, cr par la loi du 21 aot 2003 portant rforme des retraites. Le PERP a pour objet la constitution dune pargne de long terme, voire de trs long terme, en vue du versement dune rente viagre au moment de la retraite. Outre la rglementation de lassurance-vie qui sapplique au PERP, le mode de fonctionnement de celui-ci est soumis des dispositions spcifiques. Le PERP est assorti, dans certaines conditions, dun avantage fiscal lentre (dduction des versements effectus), mais la rente verse lchance du plan est imposable au mme titre que les pensions de retraite. Plan drsquopargne pour la retraite collectif (PERCO) Produit dpargne cr par la loi du 21 aot 2003 portant rforme des retraites et qui a pour objet la constitution dune pargne en vue de la retraite. Le PERCO se substitue au plan partenarial drsquopargne salariale volontaire (PPESV). Il est ouvert tous les salaris ainsi qursquoaux chefs drsquoentreprise et mandataires sociaux dans certaines conditions. Il est mis en place par accord collectif au niveau professionnel. entreprise, inter-entreprise ou branche, ou par avenant un PPESV. Le PERCO est aliment par les versements des salaris, ventuellement abonds par l8217employeur, dans la limite dun montant maximal fix par la rglementation. Lrsquopargne accumule est disponible au moment du dpart la retraite sous forme de rente viagre ou de capital. Plus-value (sur titre) Gain rsultant de la diffrence entre le prix de vente (moins les droits de sortie) drsquoun titre (une action par exemple) et son prix drsquoachat ou de souscription (plus les droits drsquoentre). Portefeuille Ensemble des titres dtenus par une personne. Porte-monnaie lectronique (PME) Carte bancaire pr-charge dun certain montant que le titulaire peut utiliser chez les commerants pour rgler des achats de petits montants. Apposer sur un document par erreur ou par fraude une date postrieure du jour o elle est appose. La Caisse Nationale de Prvoyance de la Fonction Publique est une association soumise la loi de 1901. Elle reprsente, dirige et assure le dveloppement de Prfon-Retraite, rgime de retraite facultatif ouvert aux fonctionnaires et anciens fonctionnaires. Prlvement Moyen de paiement dont le dclenchement est ralis linitiative du crancier, le dbiteur ayant pralablement donn son accord sur ce processus son crancier et sa propre banque. Le prlvement est gnralement utilis pour les paiements rcurrents comme les factures de tlphone ou dlectricit. Prlvement forfaitaire Impt prlev, pour un taux forfaitaire, directement sur un revenu. Le paiement immdiat de cet impt libre le revenu de toute imposition ultrieure. On parle galement de prlvement libratoire. Prlvement libratoire Voir prlvement forfaitaire. Premier march Compartiment du march rglement dEuronext qui reprsente lessentiel de lactivit boursire et regroupe toutes les socits les plus importantes. Prescription trentenaire Lorsquil ny a pas eu de mouvement ou de rclamation sur un compte bancaire durant 30 ans, les banques doivent verser lEtat les sommes de ces comptes inactifs, selon le code gnral de la proprit des personnes publiques. Prt court terme Prt dont la dure ne dpasse pas 2 ans. Prt affect Prt la consommation accord pour le financement dun service ou dun objet spcifique et pour lequel la banque rglera directement la somme au fournisseur du bien Prt la consommation Dsigne toute forme de prt accord par un organisme de crdit pour financer des biens non immobiliers et non professionnels. Prt long terme Prt dont la dure est suprieure 7 ans. Prt moyen terme Prt dont la dure est comprise entre 2 et 7 ans Prt dAccession Sociale (PAS) Prt immobilier conventionn et destin au financement de la rsidence principale. Accord en fonction des ressources, il peut tre accompagn dune Aide Personnalise au Logement. Prt amortissable Prt remboursable progressivement pendant toute sa dure selon les conditions dfinies au dpart. Il soppose au prt in fine qui se rembourse en une seule fois lchance. Prt taux zro Crdit immobilier, sans intrts, distribu par les tablissements de crdit qui ont pass avec lEtat une convention. Pour les tablissements prteurs, les intrts sont financs par lEtat sous forme dun crdit dimpt brut. Il est intgr dans les rsultats sur 5 exercices conscutifs. Prt bonifi La bonification dintrts est une technique par laquelle lEtat allge les charges financires de certains emprunts dans les secteurs quil veut favoriser pour permettre la mise en place de prts des taux infrieurs aux taux pratiqus sur le march. Prt conventionn Prt immobilier destin financer la rsidence principale, accessible tous les mnages, sans plafond de ressources (contrairement au Prt daccession sociale PAS). Il peut tre accompagn dune Aide Personnalise au Logement (APL). Prt Epargne Logement Prt taux privilgi accord sous certaines conditions aprs avoir constitu une pargne rglemente sous la forme dun Plan Epargne Logement (PEL) ou dun Compte Epargne Logement (CEL). Prt immobilier Prt permettant de financer lacquisition dun logement, dun terrain ou des travaux de rnovation ou damnagement. Prt in fine Prt dont le remboursement du capital seffectue en totalit et en une seule fois la fin dun crdit. En gnral, lemprunteur paie les intrts tout au long du prt dont le montant et la dure sont dtermins lavance. Prt non affect Ou prt personnel. Prt dont les fonds peuvent tre utiliss la convenance de lemprunteur. Prt personnel Voir Prt non affect Prt viager hypothcaire (ou Hypothque inverse ) Nouvelle forme de crdit introduite dans le droit franais en 2006. Le prt viager hypothcaire permet un propritaire dun bien immobilier dobtenir un prt garanti par une hypothque inscrite sur ce bien immobilier et qui nest remboursable que lors du dcs de lemprunteur ou de la vente du bien hypothqu. Price Earning Ratio (PER) Rapport entre le cours boursier dune socit et son bnfice. Cest un indicateur qui permet de comparer le rendement entre deux actions. Prime broker Intermdiaire qui assure une srie de services destins aux grants de hedge funds ou dautres fonds professionnels. prt de titres, excution dordres, rglement livraison, et souvent le support technique et oprationnel. Prime dmission Diffrentiel, souvent exprim en pourcentage, qui existe entre la valeur nominale (valeur dacquisition) dun titre et son prix dmission ou sa valeur boursire. Prime de remboursement Diffrence entre la valeur nominale et la valeur de remboursement dune obligation. Cette prime est destine rendre plus attrayants certains emprunts long terme. Garantie qui permet un crancier de se faire payer avant les autres cranciers. Produit driv Instrument financier terme ou optionnel qui repose sur un actif sous-jacent. Un produit driv est soit cot sur un march rglement (MATIF, MONEP), soit ngoci de gr gr sur un march libre. Prorogation Prolongement de la dure dun contrat jusqu une nouvelle chance. Acte dress par un huissier ou un notaire en vue de constater officiellement la prsentation rgulire dun effet ou dun chque et son dfaut de paiement. Somme ou autorisation de dcouvert suffisante sur un compte bancaire pour permettre le rglement des oprations en cours. paiement des chques mis, paiements des factures de carte, prlvements etc. Voir Pays et Territoires Non Coopratifs Voir Option. Terme anglo-saxon qui dsigne une option de vente sur des valeurs mobilires. Revenir en haut de la page Q (terme financier dbutant par la lettre Q) Date laquelle une opration est programme chaque mois. Il sagit par exemple de la date de paiement de la mensualit dun prt ou bien de la date dun virement permanent . Quote-part Dans un bien indivis, fraction reprsentant une part de proprit. Revenir en haut de la page R (terme financier dbutant par la lettre R) Opration par laquelle le souscripteur vend ses actions ou ses parts d OPCVM sur la base de la valeur liquidative, diminue le cas chant de frais etou de commissions. En assurance-vie, le rachat consiste pour le souscripteur ou ladhrent mettre un terme au contrat avant lrsquochance prvue et demander lrsquoassureur de lui verser lpargne constitue. Si le rachat intervient au cours des dix premires annes du contrat, lassureur est autoris facturer une pnalit lassur qui ne peut dpasser 5 des sommes qui lui sont dues. Dans certains cas le rachat peut tre partiel et consiste donc pour lassur retirer une partie seulement de lpargne verse. Ratio de solvabilit Le nouveau ratio de solvabilit remplace en 2007 le ratio Cooke. Auparavant dnomm Ratio Mc Donough, il srsquoappuie sur trois types drsquoobligations. une exigence minimale en fonds propres (un ratio fonds propres risques de crdit risque oprationnel risques de march, gal ou suprieur 8.), une surveillance individuelle par le rgulateur national et des rgles en matire drsquoinformation publie. Rception automatique des virements Expression signifiant quune personne, qui dispose de chques de manire rgulire dun organisme ou dune socit, peut lui remettre ses coordonnes bancaires (RIB) pour recevoir automatiquement les fonds par virement. Recherche de documents Prestation gnralement payante de recherche et ddition par la banque, la demande du client, de documents concernant son compte (historique de compte, duplicata de relevs de compte, documents juridiques8230). Recouvrement lamiable Procdure de premier niveau demande par un crancier lencontre de son dbiteur pour se faire payer. Si la procdure naboutit pas, le crancier peut demander un recouvrement judiciaire. Recouvrement des crances Prsentation dune crance au paiement. Recouvrement judiciaire Action en justice dont le but est dobtenir un jugement condamnant le dbiteur rembourser sa dette son crancier. Redressement judiciaire Procdure ouverte par un jugement du Tribunal de Commerce constatant la cessation des paiements dune socit ou dun commerant. La procdure est destine mettre en place un plan de sauvegarde de lentreprise appel plan de redressement . Le redressement judiciaire du bnficiaire dun chque est un cas dopposition (comme la liquidation judiciaire) pour lmetteur du chque. Rchelonnement Modification des conditions initiales du prt, propose dans certains cas par la commission de surendettement pour rduire les mensualits en allongeant la dure du prt. Rglement amiable Rglement dun litige en dehors dune procdure engage devant les tribunaux, par simple accord entre les parties, ventuellement sur la base des propositions dun mdiateur. Rgularisation dun chque impay Procdure permettant un interdit bancaire de retrouver la facult dmettre des chques. Rejet de chque. Refus de paiement, par la banque de lmetteur, dun chque remis lencaissement par le bnficiaire. Le refus est le plus souvent d un dfaut ou une insuffisance de provision. Rejet de prlvement. Refus du paiement dun prlvement du fait dune insuffisance de provision ou dune opposition demande par le client. Relev de compte. Document rcapitulant les oprations enregistres sur le compte dun client pendant une priode dtermine, gnralement mensuelle. Il est conseill de le conserver pendant 10 ans. Relev didentit bancaire (RIB) Support permettant drsquoenregistrer les coordonnes bancaires franaises. Il dsigne aussi lrsquoidentifiant de compte normalis franais 23 caractres structur par le code banque, le code guichet, le numro de compte et la clef de contrle. Remboursement anticip Facult donne un client de rembourser, avant le terme normalement prvu au contrat, un crdit (le plus souvent immobilier). En rgle gnrale, ce service implique des pnalits de remboursement anticip slevant 3 du capital restant rembourser. Remboursement priodique de prt Paiement la banque, lchance contractuelle convenue, dune partie du capital et des intrts auxquels sajoutent des frais dassurance ventuels. sRemise de dette Ou abandon de crance. Renonciation par un crancier ses droits sur son dbiteur. Cette renonciation peut tre totale ou partielle. Remise de chque Dpt de chque(s) par le client auprs de sa banque pour encaissement. Elle ncessite la signature du bnficiaire au dos du chque (endos) ainsi que lindication du numro de compte crditer. Rmunration garantie Pour certains produits dpargne, il sagit du taux de rendement que ltablissement financier sengage verser lpargnant selon des modalits prvues par le contrat ou par la rglementation propre au produit concern. Rapport entre le revenu procur par un instrument financier et la valeur de cet instrument Rente viagre Dans les contrats dassurance-vie, il sagit du revenu priodique obtenu lissue de la phase dpargne et vers compter dune date fixe au contrat et jusquau dcs de lassur ou du bnficiaire. Rtablissement personnel La procdure de rtablissement personnel a t cre, dans le cadre du traitement des situations de surendettement, elle permet aux personnes dont la situation est irrmdiablement compromise de bnficier drsquoun effacement de dette aprs liquidation de leur patrimoine. Opration par laquelle un client retire de son compte, au distributeur de billets ou au guichet, une certaine somme en espces dont le montant est port au dbit de son compte. Les conditions de facturation ne sont pas les mmes suivant que le retrait est fait ou non auprs dune autre banque que la sienne, et lintrieur ou hors de lUnion Europenne. Retraite par capitalisation Systme dans lequel la retraite est finance par lpargne du retrait durant sa vie active. Retraite par rpartition Systme dans lequel la retraite est finance collectivement et directement par les cotisations des actifs. Ce systme repose sur une solidarit entre les gnrations et son quilibre financier dpend du rapport entre le nombre de cotisants et celui de retraits. La retraite dune gnration est en effet finance par les cotisations des gnrations suivantes. Voir aussi Relev didentit bancaire. Code permettant en France didentifier les coordonnes bancaires dun client. Le RIB comporte le nom du titulaire du compte, le nom de la banque, le code tablissement, le code guichet, le numro de compte et la cl de contrle. Dsormais, y figurent galement le code IBAN et le BIC. Il peut tre communiqu par le client tous ses dbiteurs ou cranciers pour permettre lenregistrement automatique des oprations (virements, prlvements, TIP) sur son compte. Revenir en haut de la page S (terme financier dbutant par la lettre S) Saisie attribution Procdure juridique permettant un crancier de se faire payer le montant de sa crance. Le crancier doit ncessairement disposer dun titre excutoire (jugement). Il existe une somme insaisissable sur le compte (solde bancaire insaisissable) dans la mesure o ce compte est crditeur. Voir Solde bancaire insaisissable S038P 500 Il est lun des indices boursiers de New York calcul par Standard and Poors.
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